财务处理

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应收款管理

　　应收款管理系统

　　以发票,费用单,其他应收单等原始单据为依据,记录销售业务及其他业务所形成的往来款项,处理应收款项的收回,坏账,转账等情况,同时提供票据处理功能.系统根据对客户往来款项核算和管理的程度不同

　　1. 流程图

　　2. 系统功能

　　《应收系统》主要针对企业对外销售产品、材料、供应劳务等业务形成的应收款项进行账务处理，掌握应收款项的增减变动，及时准确的反映企业资产的流动周转情况。为销售部门提供现款结算的处理功能。为财务部门提供单据汇票管理、核销、生成凭证、坏账处理、往来对账、账龄分析等处理功能。为用户提供了方便使用的功能，主要有现款结算和凭证自动生成等功能。具有及时性、可靠性和准确性。

　　本系统主要用于对企业应收款项的结算业务进行核算及计算结存余额，涉及的单据主要有代垫费用单、其他应收单、收款结算单、应收票据等单据。财务账主要有明细账、总账、客户余额表、账龄分析表。

　　系统功能

　　(1)基础设置

　　系统参数设置

　　根据用户的应用模式定义应收系统启用时需要的系统参数。

　　基本科目设置

　　设置在核算应收款项时经常用到的科目。

　　客户科目设置

　　针对不同的客户分别设置不同的应收账款科目和预收账款科目。

　　存货科目设置

　　针对销售的材料或产品设置销售收入科目、应交增值税科目。

　　账龄区间设置

　　设置账龄区间，为应收账款进行账龄分析使用。

　　银行账户设置

　　设置本单位的银行账户信息。

　　(2)初始化

　　期初应收单

　　录入期初应收款项的余额。

　　期初应收票据

　　录入期初应收票据的明细信息。

　　(3)应收单据

　　发票过账

　　将销售系统开具的销售发票过账到应收系统。

　　代垫费用单

　　以单据的形式记录代垫费用的发生情况。

　　代垫费用单列表

　　以列表的形式列出所有的代垫费用单。

　　其他应收单

　　以单据的形式记录应收款项的发生情况。

　　其他应收单列表

　　以列表的形式列出所有的其他应收单。

　　(4)收款处理

　　收款结算单

　　录入现结、实际收款单据并进行结算核销。

　　收款结算单列表

　　用于列表显示所有的收款结算单据。

　　应收票据

　　用于录入各种应收商业汇票。

　　应收票据列表

　　用于列表显示应收票据并进行商业汇票的各种变动操作以及收到应收票据生成凭证的操作。票据变动的内容包括：应收票据兑现、背书、转让、贴现。

　　(5)核销处理

　　单据核销

　　用于应收单据与到款单据的核销。支持的核销类型包括：到款结算、预收款冲应收款、应收款冲应付款。

　　核销查询

　　用于列表显示已核销的所有单据的核销记录。

　　(6)制作凭证

　　销售发票制作凭证

　　用于将销售发票内容进行生成凭证。

　　其他应收制作凭证

　　用于将其他应收单据、代垫费用单据进行生成凭证。

　　到款结算制作凭证

　　用于将到款结算单据进行生成凭证。

　　应收票据制作凭证

　　用于将应收票据进行生成凭证。

　　票据变动制作凭证

　　用于将应收票据的变动情况生成凭证。

　　单据核销制作凭证

　　用于将单据进行核销的情况生成凭证。

　　(7)坏账处理

　　坏账损失

　　用于对不能收回的应收款项进行坏账损失处理。

　　坏账收回

　　用于对已形成坏账损失的应收款项进行坏账收回处理。

　　坏账处理查询

　　用于对所有应收款项的坏账处理结果进行查询。

　　(8)统计分析

　　应收明细账

　　用于显示应收账款的明细账，可反映应收账款在某段时间内的本期发生额和期末余额明细情况。

　　应收总账

　　用于显示应收账款的总分类账。可反映应收账款在某段时间内的发生额及余额的汇总情况。

　　客户余额表

　　用于显示与本单位有应收款项业务发生的客户余额情况。

　　账龄分析

　　用于查询本企业所有应收账款在外天数(账龄)长短的信息;根据账龄区间划分所有应收账款的账龄，以账龄分析表的形式显示应收账款的回收情况。

　　(9)月末处理

　　月末结账

　　当某月的日常应收业务全部处理完毕后，进行月末结账处理。

发布：2008-06-22 10:38 编辑：泛普软件 · yangyong [打印此页] [关闭]