ERP销售退货单业务处理

　　销售退货单业务处理

　　销售退货可能发生在企业确认收入之前，这时处理比较简单，只要将已计入“发出商品”等账户的商品成本转回“库存商品”账户;如企业确认收入后，又发生销售退回的，不论是当年销售的，还是以前年度销售的，除特殊情况外，一般应冲减退回当月的销售收入，同时冲减退回当月的销售成本;如该项销售已经发生现金折扣或销售折让的，应在退回当月一并调整;企业发生销售退回时，如按规定允许扣减当期销项税额的，应同时用红字冲减“应交税金--应缴增值税”账户的“销项税额”专栏。

　　当需要退货或进行业务调整时，可以通过销售退货单来办理，退货单相当于“红字”发货单。

　　菜单路径：供应链—销售管理—销售发货—退货单。

　　双击打开销售{退货单｝。

　　单击〖增加〗按钮，即开始参照订单生成“退货单”的操作，首先出现“过滤条件选择—参照订单”窗体，整个后续操作与生成“销售发货申请单”相同。

　　在通过〖增加〗制成销售“退货单”后，在“保存”单据前发现仍需增添内容，此时菜单〖生单〗按钮已经激活，单击〖生单〗下〖参照订单〗或〖参照发货单〗菜单，又将出现“过滤条件选择”窗体，后续操作同上。在制单并保存以后，必须先〖修改〗，再〖生单〗。

　　退货单保存以后，由财务人员审核或弃审。

　　注意：

　　参照订单生成的退货单可以生成红字发票。

　　参照发货单生成的退货单，退货单冲减发货单的发货数量，退货单不能生成发票。

发布：2008-06-20 16:40 编辑：泛普软件 · zhengyi [打印此页] [关闭]