好用的项目管理软件如何管理现金流

　　项目现金流管理的好坏直接影响企业未来的发展，加强项目现金流管理才能使企业现金流管理达到畅通、平衡，促使企业经营管理效益和价值最大化的实现。

　　一、建筑施工企业实施现金流管理的重要性

　　传统的财务分析体系主要以利润作为企业经营活动的核心指标，往往忽视了现金流的重要性，很多企业尤其是建筑施工企业，认为有利润就是盈利，造成一些项目的利润点高达15个点以上，现金净流量竟是负数，仍需向公司借款才能维持基本的生产经营活动，严重影响公司整体的平稳运行，因而实施正向现金流常态化管理对于建筑施工企业来说具有重要的意义。

　　1、现金流比利润更具有生命力

　　利润表上的会计利润是是反映企业在一定会计期间的经营成果，由于具有一定的主观性，可能使企业的经营业绩失真而不能够客观真实地反映企业的实际支付能力，比如企业资产减值准备的计提、折旧的计提等都存在一定的主观判断，都可以影响企业的当期营业利润。但现金流量反映企业在一定会计期间现金和现金等价物流入和流出，能够相对更加真实地反映企业的资金持有情况，使企业的成长具有真实的货币资金作为保障。

　　2、现金流比利润更具有可理解性

　　现金流直接以企业实际收付现金作为标准，简单直接，更能够使报表使用者了解其含义。相反，利润要遵循权责发生制原则、配比原则等会计处理方法，非专业财务人员可能很难理解利润的具体内容。而实际上，作为企业的经营者来说，企业的真实支付能力才是他在经营活动中关心的，直接影响着企业经营者的决策判断。

　　3、现金流比利润更具有可比性

　　由于利润受到每个单独的企业影响的因素太多，同时又具有主观判断性，因此，在不同公司之间作比较，行业之间作比较的时候，现金流能够发挥出其客观真实的特性，比较才能够更加具有意义。

　　二、施工企业现金流管理的常见问题

　　建筑施工企业的资金运作受外部宏观政策环境的影响，企业过分依赖商业银行贷款模式，在筹集资金渠道狭窄的情况下，无法灵活应对政策风险。

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　　1、盲目承揽项目，造成资金沉淀甚至恶意拖欠

　　一些建筑施工企业为了取得施工项目，很少对业主的信誉以及资金实力调查分析，更不顾自身的经济实力，盲目投标。一般情况下，投标需要向建设单位支付一定的投标保证金，如中标，还要交纳履约保证金。如未中标，保证金的收回需要一定的时间，这就造成施工企业大量的沉淀资金。

　　2、营运资金管理不合理

　　在项目施工过程中没有设置现金剩余的最低额度预警线;缺乏现金预算管理;流动债权与债务、施工大宗物资购置资金使用分配不合理，使施工企业不能把工程资金优先用于必须开支和紧急事情，一旦业主违约将面临诉讼等法律纠纷，这些都加大了施工企业财务管理的风险。

　　3、非生产性开支以及管理成本的增加

　　保证施工成本可控性是保证企业能够正常经营并获取最大利益的手段之一。近年来人力资源成本的上升、原材料价格上涨以及管理费用的增加，造成了施工企业成本的上升，加之投标时的定额以及规费修订滞后等原因，对施工企业成本费用、利润影响较大，相应给企业的现金流造成影响和威胁。

　　三、好用的项目管理软件如何管理现金流

　　泛普软件项目管理软件将轻量化、专业化的现金流管理作为研发理念，将技术的高效、信息的全局掌控等特性，同移动互联网技术充分结合，有效匹配企业资金管理、业务运转的更高需求。帮助企业能用最少的运营资金，在不占用、不浪费现金流的前提下，让企业资金发挥最大价值，从而去全力支持业务开展，泛普软件项目管理可以帮助施工企业建立资金科目、计划及收支管理模型，规范资金审批，理清资金收支，降低资金风险，并且实现成本数据的全面、及时、准确分析与监控，助力企业科学管理现金流。

　　资金管理的好坏不仅是衡量一个单位财务管理水平的重要标志，而且直接影响到一个单位的经济效益，甚至关系到企业的生存与发展。

发布：2022-06-15 14:32 编辑：泛普软件 · fuhuachao [打印此页] [关闭]