施工企业项目部决算审计流程图

　　项目部决算审计流程图

　　流程说明：

　　1、项目部决算审计的前提是：有公司明确的制度和授权;被审计项目已完工，并经业主方竣工验收和完成审计工作;项目部与外部的所有合同均已结算完毕;项目部有关资产、财务挡案等已完成清理、移交。

　　2、项目部决算审计结果是项目考核和业绩评价的重要量化指标。

　　3、由审计监察部对涉及项目部的成本、费用等进行决算审计;对工程管理行为、财务管理行为等进行审计与评价;出具决算审计报告，对审计结论负责。

　　项目部竣工决算审计报告

　　根据我公司审计监察制度，自年月日至年月日，我部对工程项目进行了审计，审计实施已结束，现将审计情况报告如下：

　　一、工程概况

　　1、工程规模、主要特征;

　　2、工程相关单位和人员;

　　3、工程开、完工时间;

　　4、工程招投标情况;

　　5、工程设计、施工主要变更情况;

　　6、工程质量情况;

　　二、审计评价

　　该工程在工程管理、成本控制、进度控制、质量管理、合同管理、变更控制、工程款支付等方面情况。

　　三、工程量的审计情况

　　1、审计的有关法律、法规、定额、合同、招投标文件的依据;

　　2、施工单位已签证无异议的审定工程量及核减量、核增量、净核减量;

　　3、造成工程量核减、核增的主要内容及其原因的分析说明，要有具体数字，尽可能一一对应;

　　4、存在异议的工程量及核减量、核增量、净核减量;

　　5、对存在异议内容事项的解释、分析、说明;

　　6、造成工程量核减额变化的主要内容和原因;

　　7、其它有关说明。

　　四、在工程建设管理中存在的问题

　　五、审计建议

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发布：2026-02-12 10:40:46 编辑：xiaona [打印此页] [关闭]