财务管理

工程财务管理系统

视频比较大，请耐心等待5秒，下载视频

　　财务管理系统是每一个工程项目单位管理财务收入和支出的不可缺少的一个管理信息系统,它的内容对企业财务计划，财务控制，财务监督，财务运用等方面都起着巨大的作用。如何发挥财务管理的作用关系到一个企业的命脉。工程项目财务管理系统报表主要分为以下几个方面：

　　1、财务现金流量表

　　1)项目财务现金流量表

　　①项目财务现金流量表是以新建项目为一个独立系统，从项目融资前的角度进行设置。

　　②它将项目建设所需的总投资作为计算基础，反映项目在整个计算期(包括建设期和生产经营期)内现金的流入和流出。

　　③通过项目财务现金流量表，可计算项目财务内部收益率、财务净现值和投资回收期等评价指标，并可考察项目的盈利能力，为各个方案进行比较建立共同的基础。

　　2)资本金财务现金流量表

　　资本金财务现金流量表是从项目法人(或投资者)角度出发，以项目资本金作为计算的基础，把借款本金偿还和利息支付作为现金流出，用于计算资本金收益率，反映投资者权益投资的获利能力。

　　3)投资各方财务现金流量表

　　投资各方财务现金流量表是分别从各个投资者的角度出发，以投资者的出资额作为计算基础，用以计算投资各方收益率。

　　2、损益和利润分配表

　　损益和利润分配表用于计算项目投资利润率。表中损益栏目反映项目计算期内各年的销售收入、总成本费用支出、利润总额情况;利润分配栏目反映所得税税后利润及利润分配情况。

　　3、资金来源与运用表

　　资金来源与运用表用于反映项目计算期各年的投资、融资及生产经营活动的资金流入、流出情况，考察资金平衡和余缺情况。

　　4、借款偿还计划表

　　①借款偿还计划表用于反映项目计算期内各年借款的使用、还本付息，以及偿债资金来源，计算借款偿还期或者偿债备付率、利息备付率等指标。

发布：2010-05-24 15:14 编辑：泛普软件 · dmq [打印此页] [关闭]