经管期内各年流动资金投入问题？

　　【提问】按照本题给出“表1”（详见下表），计算期第3年投入流动资金42万元，最后一年回收42万元流动资金，是否能说明在计算期第4年——第19年每年的流动资金均为42万元？如果是这样的话，是否应该可以得知在计算期第4年———第19年每年还应产生42万元的现金流出呢？

　　我的意思是：第4年的净效益流量=563-42=521（万元）

　　第5-—19年的净效益流量=594-42=552（万元）

　　请问我的理解是否正确？

表1 项目经济费用效益相关数据表 （单位：百万元）

序号

项目

合计

建设期

运营期

1

2

3

4

5-19

20

1

建设投资

4000

1500

2500

　

　

　

　

2

流动资金

42

　

　

42

　

　

　

3

运营成本

1245

　

　

60

65

70

70

4

时间节约

10330

　

　

500

550

580

580

5

运输费用节约

1341

　

　

55

70

76

76

6

减少交通事故

144

　

　

8

8

8

8

7

回收流动资金

42

　

　

　

　

　

42

8

回收固定资产余值

2000

　

　

　

　

　

2000

　　【回答】学员2539205358，您好！您的问题答复如下：

　　流动资金是当年投入当年回收，不用反应在现金流量上。

　　★问题所属科目：咨询工程师——现代咨询方法与实务

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