项目管理系统对现金流管理的价值

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 　　一般说来，衡量企业实力有两大指标，分别是产值与现金流。产值代表规模，现金流代表发展质量。对于施工企业，规模是面子，现金流是里子，没有足够的现金流，规模做得再大也终会变成举步维艰的结局。因此，施工企业要平衡规模、利润和现金流的关系，把现金流的维系放在重要管理位置上。

　　一、影响现金流的原因

　　目前国内项目普遍存在工期紧、质量要求高，无形中增加了项目成本。项目利润低最终会影响到企业现金流的流入，增加企业现金流管理的难度。

　　1、建设单位资信原因

　　建设单位资信能力是影响项目工程回款的最重要因素。当前形势下，几乎所有的项目均存在垫资施工问题，有的项目利润甚至低于质保金数额。一旦建设单位出现现金流问题，会直接影响施工企业的回款，建设单位的资信能力、资金实力和现金流，决定了施工企业的项目现金流。

　　2、合同条件原因

　　在当前建设工程领域，建设单位占据着绝对优势地位，建筑市场长期处于“狼多肉少”的局面，建设单位在设置合同条件时越来越苛刻，很多项目因合同条件差导致项目现金流差。

　　3、工程长期停工

　　施工企业都是垫资施工，所垫资的部分只有等到项目竣工并且完成竣工结算后方能到达付款时间节点。项目长期停工，导致建设单位对施工企业的付款一直停留在进度款的付款比例上，除非施工企业解除施工合同。而施工企业的分供商却不会长时间等待，只要在其期望的时间内没有收回价款，分供商就直接通过各种方式索要款项了。

　　4、验工结算不利

　　对于施工企业来说，由于项目工期长，垫资金额高，解决现金流比较理想的状态就是过程验工高、结算时间短。但是，有的企业不注重过程报量，不仅未将过程报量提高和提前报量，往往还漏报量或者少报量，并且结算也久拖不决，从而极大的影响项目现金流。

　　5、成本控制不利

　　企业和项目现金流差的原因除了现金流入低之外，还有就是成本控制不力，从而导致大量现金流被无用成本吞噬，比如施工现场材料浪费、施工质量差导致返工、人工利用率不高导致窝工、企业管理成本过高等等，影响企业和项目现金流。

　　二、现金流差的危害

　　建筑企业由于其行业特点，内部管理水平参差不齐，普遍较弱，导致现金流量的支出增加。

　　1、被诉案件增多

　　当施工企业或者项目现金流差或者现金流枯竭时，往往无力支付下游分包商和材料商的款项，从而导致企业诉讼案件增多。诉讼案件增多不仅增加企业成本，还会影响企业的形象和信誉，给企业带来方方面面的困扰。诉讼案件只要进入执行程序，就必须支付欠款。

　　2、影响其他项目及企业现金流

　　一个项目现金流差或者现金流为负，企业往往采取的措施是“拆东墙补西墙”或者通过银行贷款解决项目现金流，若施工企业存在大量的负现金流项目，则意味着企业需要大量的外来资金维持企业的运转，但是与此同时会造成企业负担大量的资金成本，久而久之，就会导致整个企业利润降低，整个企业现金流越来越差。

　　3、资产被查封冻结，直到破产

　　当施工企业现金流枯竭，那么就会面临大量的诉讼案件，由此导致自身的资产和银行账户被查封冻结，企业很快就会走向破产，即使不破产企业也完全丧失生产经营能力。

　　三、项目管理系统对现金流管理的价值

　　通过使用泛普软件项目管理系统来优化资金结构，盘活沉淀资金，加大监控力度，规避经营和财务风险，最终提升财务管理水平，实现施工企业价值最大化目标。

　　1、科学管理现金流

　　泛普软件项目管理系统，可以帮助施工企业建立资金科目、计划及收支管理模型，规范资金审批，理清资金收支，降低资金风险，并且实现成本数据的全面、及时、准确分析与监控，助力企业科学管理现金流。

　　2、完善项目支出管理

　　工程项目管理系统能够帮助管理层随时随地掌控各项目收付款情况。建立合同收付款管理模块，了解每一个项目在劳务、材料、其他费用等方面的实际支出占比情况，完善项目支出管理。

　　3、可视化数据报表

　　工程项目管理系统能够建立可视化数据报表，项目收支情况一目了然，为决策提供支撑。同时，系统可设置分层管理权限，不同层级和部门拥有不同的使用权限，进一步完善管理流程。

　　施工企业要适应市场竞争，就必须不断进行制度创新，配合精细化管理，保证企业现金流的良性循环。在资金管理上建立完善一套行之有效的信息化内部控制管理制度，努力使资金运动的各个环节处于可控状态。