财务和库存确认的存货数量不同如何处理？

用友财务软件试用版在使用软件前都是手工做账，启用软件时，有时财务和库存确认的不一致,那么我们在录期初的时候如何录入呢?是以财务的为标准,还是以仓库的为标准,怎么才不会影响到后续的业务,又能保证总账和存货期初对账平衡。

（1）7月总账录入期初余额：

         6月手工帐
        借：原材料 1000
          贷：物资采购 1000
         借：物资采购 800
                应缴税金—进项税 136
          贷：应付账款   936
（2）采购模块录入期初采购入库单，数量200，单价1元

（3）存货核算期初：数量 1000，单价1，库存期初数量 1000，单价1

（4）参照期初采购入库单生成采购发票，修改单价为2元，进行结算成本处理，结算金额为400，

查询明细账，红字回冲单200，蓝字回冲单400。
（5）红字回冲单凭证：
           借：原材料 200
              贷：物资采购 200
            和期初冲抵
         蓝字回冲单凭证：
           借：原材料 400
           贷：物资采购 400

（6）发票生成凭证：

        借：物资采购 400
       应缴税金—进项税68
           贷：应付账款 468

发布：2007-02-07 14:39 编辑：泛普软件 · xiaona [打印此页] [关闭]